国城矿业(000688)5月22日晚公告，公司拟通过支付现金方式购买中信信托（代表中信信托・信华57号权益类信托计划）持有的国城实业40%的股权，交易价格为23.68亿元。本次交易前，国城矿业持有国城实业60%股权。本次交易完成后，国城实业成为上市公司全资子公司。本次交易构成关联交易，构成重大资产重组。
国城实业主营业务为有色金属采选，主要产品为钼精矿。国城实业拥有的大苏计钼矿是国内大型钼金属矿山，资源品质、产能位于全国前列。根据内蒙古有色地质矿业（集团）综合普查有限责任公司编制的《内蒙古自治区卓资县大苏计矿区钼矿资源储量核实报告》，截至2023年8月31日，国城实业采矿权(含深部)、探矿权范围之内，评审备案保有资源储量合计：矿石量12,372.80万吨，钼金属量144,836.00吨，平均品位0.117%。目前国城实业正在办理采矿权变更手续，拟扩大采矿范围并将生产规模由500万吨/年扩大到800万吨/年。
根据立信评估出具的《资产评估报告》及《矿业权评估报告》，国城实业矿业权资产于2026年、2027年、2028年预计实现的扣除非经常性损益后的净利润分别为4.98亿元、7.11亿元、7.69亿元。
基于上述预测，业绩承诺方承诺，矿业权资产在业绩承诺期间内累计实现的扣除非经常性损益后的净利润不低于累计预测净利润，即2026年度、2027年度、2028年度扣除非经常性损益后的净利润累计不低于19.79亿元（含本数）。
值得一提的是，2025年12月，国城矿业完成对国城实业控股权收购后，实现了对国城实业的并表。由于国城实业盈利能力强，2025年上市公司实现归母净利润10.76亿元，并表后上市公司的营业收入和归母净利润均大幅提升。根据天健会计师事务所出具的上市公司《备考审阅报告》，本次交易后的备考归母净利润为14.85亿元，上市公司归母净利润进一步提升，在同行业上市公司中的盈利能力排名也将上升。
国城矿业表示，本次交易将进一步增厚上市公司归母净利润，增强上市公司分红能力，提升上市公司核心竞争力，加强抗风险能力。本次交易完成后，国城实业成为上市公司全资子公司，上市公司钼矿资源储量的权益占比将得到进一步提升，有利于提升公司的核心竞争力。
此外，本次交易前，虽然上市公司已实现对国城实业的控股，但国城实业仍存在40%股权的其他股东，其在内部管理效率等方面受到一定程度制约。本次收购完成后，国城实业成为上市公司全资子公司，决策效率将进一步提升。同时，本次交易有利于进一步对国城实业实施一体化资源整合与战略部署，提升整体运营管理效能，全面增强上市公司核心竞争力。
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